公司的運行離不開股東，本文就股東資格、實際出資人與名義股東、股東的權(quán)利和義務、股東知情權(quán)、股東代表訴訟制度等問題與大家分享。

一、股東資格

股東是指向公司出資、持有公司股份、享有股東權(quán)利和承擔股東義務的人。股東可以是自然人，可以是法人，可以是非法人組織，還可以是國家。當國家作為股東時一般是國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)代表國家行使股東權(quán)利。

問：法律對股東有無行為能力的要求？

答：法律對股東并無行為能力的要求，從理論上講，股東可以是限制民事行為能力人或者無民事行為能力人。當限制民事行為能力人或無民事行為能力人作為股東時，由其法定代理人代理其行使股東權(quán)利。

問：如果單純只向公司投入資金，是否就成為法律上的股東了呢？

答：不是。如果只是單純向公司投入資金，而未與原公司股東達成入股公司合意，并未實際行使股東權(quán)利且所投資金未轉(zhuǎn)化為公司資本的投資人，是不能成為公司股東的。

問：實務中判斷股東的標準有哪些呢？

答：主要包括以下標準：

（1）是否在公司章程、股東名冊記載、工商登記機關(guān)登記、有無出資協(xié)議與出資證明書等；

（2）是否與原公司股東達成入股公司的合意，例如：入股協(xié)議書等；

（3）是否實際作為股東行使了股東權(quán)利和履行股東義務，諸如參加股東會、行使知情權(quán)、獲取公司收益等。

二、實際出資人和名義股東

實際出資人（隱名股東）是指實際出資并實際享有股東權(quán)利，但其姓名或者名稱并未記載于公司股東名冊及公司登記機關(guān)的登記文件的人。名義股東（顯名股東）是指登記于股東名冊及公司登記機關(guān)的登記文件，但事實上并沒有向公司出資的人。實際出資人和名義股東的法律聯(lián)系文件是：代持股協(xié)議。

問：當名義股東和實際出資人發(fā)生爭議時，代持股協(xié)議的效力為何，以及投資權(quán)益歸屬和實際出資人在什么條件下可以要求將自己的名字進行公司登記呢？

答：《〈公司法〉司法解釋（三）》第二十四條規(guī)定：有限責任公司的實際出資人與名義出資人訂立合同，約定由實際出資人出資并享有投資權(quán)益，以名義出資人為名義股東，實際出資人與名義股東對該合同效力發(fā)生爭議的，如無法律規(guī)定的無效情形，人民法院應當認定該合同有效。

前款規(guī)定的實際出資人與名義股東因投資權(quán)益的歸屬發(fā)生爭議，實際出資人以其實際履行了出資義務為由向名義股東主張權(quán)利的，人民法院應予支持。名義股東以公司股東名冊記載、公司登記機關(guān)登記為由否認實際出資人權(quán)利的，人民法院不予支持。

實際出資人未經(jīng)公司其他股東半數(shù)以上同意，請求公司變更股東、簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊、記載于公司章程并辦理公司登記機關(guān)登記的，人民法院不予支持。

根據(jù)上述規(guī)定，代持股協(xié)議如無法律規(guī)定的無效情形是有效的。為了保護實際出資人的投資權(quán)益，實際出資人可以向名義股東主張投資權(quán)益。名義股東是公司的合法股東，實際出資人想成為公司真正的股東，必須履行相關(guān)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)，即仍需要其他股東過半數(shù)同意。

問:若名義股東將登記在其名下的股權(quán)進行轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押或者其他方式處分，實際出資人可否以其對于股權(quán)享有實際權(quán)利為由，可否請求認定處分股權(quán)行為無效？

答：不可以?！丁垂痉ā邓痉ń忉專ㄈ返诙鍡l規(guī)定：名義股東將登記于其名下的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押或者以其他方式處分，實際出資人以其對于股權(quán)享有實際權(quán)利為由，請求認定處分股權(quán)行為無效的，人民法院可以參照《民法典》第三百一十一條的規(guī)定處理。

名義股東處分股權(quán)造成實際出資人損失，實際出資人請求名義股東承擔賠償責任的，人民法院應予支持。

《民法典》第三百一十一條規(guī)定：無處分權(quán)人將不動產(chǎn)或者動產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給受讓人的，所有權(quán)人有權(quán)追回；除法律另有規(guī)定外，符合下列情形的，受讓人取得該不動產(chǎn)或者動產(chǎn)的所有權(quán)：

（一）受讓人受讓該不動產(chǎn)或者動產(chǎn)時是善意；

（二）以合理的價格轉(zhuǎn)讓；

（三）轉(zhuǎn)讓的不動產(chǎn)或者動產(chǎn)依照法律規(guī)定應當?shù)怯浀囊呀?jīng)登記，不需要登記的已經(jīng)交付給受讓人。

受讓人依據(jù)前款規(guī)定取得不動產(chǎn)或者動產(chǎn)的所有權(quán)的，原所有權(quán)人有權(quán)向無處分權(quán)人請求損害賠償。

當事人善意取得其他物權(quán)的，參照適用前兩款規(guī)定。

問:公司債權(quán)人以登記于公司登記機關(guān)的股東未履行出資義務為由，請求其對公司債務不能清償?shù)牟糠衷谖闯鲑Y本息范圍內(nèi)承擔補充賠償責任，股東可否以其僅為名義股東而非實際出資人為由進行抗辯？

答：不可以。《〈公司法〉司法解釋（三）》第二十六條規(guī)定：公司債權(quán)人以登記于公司登記機關(guān)的股東未履行出資義務為由，請求其對公司債務不能清償?shù)牟糠衷谖闯鲑Y本息范圍內(nèi)承擔補充賠償責任，股東以其僅為名義股東而非實際出資人為由進行抗辯的，人民法院不予支持。

名義股東根據(jù)前款規(guī)定承擔賠償責任后，向?qū)嶋H出資人追償?shù)模嗣穹ㄔ簯柚С帧?/span>

根據(jù)合同相對性原理，代持股協(xié)議僅對協(xié)議雙方產(chǎn)生約束力，對外是以名義股東為準。公司以及公司債權(quán)人僅可以要求名義股東承擔相應的責任，名義股東承擔責任之后可以要求實際出資人承擔賠償責任。

三、股東的權(quán)利和義務

前面說到了股東不僅要履行出資義務，還需要行使股東權(quán)利和履行股東義務。股東權(quán)是股東通過出資所形成的權(quán)利。出資者通過向公司出資，以喪失其出資財產(chǎn)的所有權(quán)為代價，換取股權(quán)，成為公司股東。股東義務主要是指股東根據(jù)法律規(guī)定不得為的行為。

問:股東權(quán)利主要包括哪些呢？

答：股東的權(quán)利歸納起來可以分為以下12類權(quán)利：

（1）發(fā)給股票或其他股權(quán)證明請求權(quán)；

（2）股權(quán)轉(zhuǎn)讓權(quán)；

（3）股息紅利分配請求權(quán)；

（4）優(yōu)先認購新股權(quán)；

（5）公司剩余財產(chǎn)分配權(quán)；

（6）股東會臨時召集請求權(quán)或自行召集權(quán)；

（7）出席股東會并行使表決權(quán)，即參與重大決策權(quán)和選擇管理者的權(quán)利；

（8）對公司財務的監(jiān)督檢查權(quán)和會計賬簿的查閱權(quán)；

（9）對公司章程和股東會、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議的查閱權(quán)和復制權(quán)，但股份有限公司的股東沒有復制權(quán)；

（10）權(quán)利損害救濟權(quán)和股東代表訴訟權(quán)；

（11）對公司經(jīng)營的建議與質(zhì)詢權(quán)；

（12）公司重整申請權(quán)。

問:股東的義務包含哪些？

答：全體股東都需要履行的義務：

（1）出資義務；

（2）參加股東會會議的義務；

（3）不干涉公司正常經(jīng)營的義務；

（4）特定情形下的表決權(quán)禁止行使的義務；

（5）不得濫用股東權(quán)利的義務；

控股股東的特殊義務：

（1）不得濫用控股股東的地位，損害公司和其他股東的利益；

（2）不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益；

（3）濫用股東權(quán)利的賠償義務。

四、股東的知情權(quán)

股東的權(quán)利比較多，其中最重要的就是股東的知情權(quán)。根據(jù)公司的性質(zhì)不同，股東的知情權(quán)內(nèi)容不同。

問:有限責任公司的股東知情權(quán)都包含哪些內(nèi)容呢？

答：《公司法》第三十三條規(guī)定：股東有權(quán)查閱、復制公司章程、股東會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議和財務會計報告。

股東可以要求查閱公司會計賬簿。股東要求查閱公司會計賬簿的，應當向公司提出書面請求，說明目的。公司有合理根據(jù)認為股東查閱會計賬簿有不正當目的，可能損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱，并應當自股東提出書面請求之日起十五日內(nèi)書面答復股東并說明理由。公司拒絕提供查閱的，股東可以請求人民法院要求公司提供查閱。

根據(jù)《公司法》第三十三條第二款規(guī)定，股東是可以要求查閱公司會計賬簿的，但是需要提出書面申請，并說明目的。公司收到申請之后，進行審查。認為查詢會計賬簿有不正當目的，可能損害公司利益的，公司可以拒絕提供查閱。

問:不正當目的具體包含哪些內(nèi)容？

答：《〈公司法〉司法解釋（四）》第八條規(guī)定：有限責任公司有證據(jù)證明股東存在下列情形之一的，人民法院應當認定股東有公司法第三十三條第二款規(guī)定的“不正當目的”：

（一）股東自營或者為他人經(jīng)營與公司主營業(yè)務有實質(zhì)性競爭關(guān)系業(yè)務的，但公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外；

（二）股東為了向他人通報有關(guān)信息查閱公司會計賬簿，可能損害公司合法利益的；

（三）股東在向公司提出查閱請求之日前的三年內(nèi)，曾通過查閱公司會計賬簿，向他人通報有關(guān)信息損害公司合法利益的；

（四）股東有不正當目的的其他情形。

問:股份有限公司股東的知情權(quán)包含內(nèi)容有哪些呢？

答：《公司法》第九十七條規(guī)定：股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務會計報告，對公司的經(jīng)營提出建議或者質(zhì)詢。

有限責任公司和股份有限公司股東知情權(quán)對比

五、股東代表訴訟制度

股東代表訴訟，又稱派生訴訟，是指當公司的合法權(quán)益受到不法侵害而公司卻怠于起訴時，公司的股東代公司的位以自己的名義起訴，所獲得的賠償歸公司的一種訴訟制度。

問:股東符合什么條件可以提起股東代表訴訟？

答：根據(jù)公司的性質(zhì)不同，條件不同。有限責任公司具有人合性，只要符合本文關(guān)于股東的資格，就可以提起股東代表訴訟。股份有限公司因其具有更強的資合性質(zhì)，要求連續(xù)一百八十日以上單獨或者合計持有公司百分之一以上股份的股東（持股時間和持股比例同時滿足）。

問：股東在什么情況下，可以提起股東代表訴訟？

答：根據(jù)《公司法》第一百五十一條，監(jiān)事會、不設監(jiān)事會的有限責任公司的監(jiān)事?；蚨聲?、執(zhí)行董事收到股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起三十日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，那么股東代公司的位，以自己的名義作為原告向人民法院提起訴訟。

問：股東代表訴訟提起之后，勝訴利益歸誰？

答：股東依據(jù)公司法第一百五十一條第二款、第三款規(guī)定直接提起訴訟的案件，勝訴利益歸屬于公司。股東請求被告直接向其承擔民事責任的，人民法院不予支持。

問：股東提起代表訴訟因訴訟產(chǎn)生的合理費用由誰承擔？

答：股東依據(jù)公司法第一百五十一條第二款、第三款規(guī)定直接提起訴訟的案件，其訴訟請求部分或者全部得到人民法院支持的，公司應當承擔股東因參加訴訟支付的合理費用。如果敗訴，股東則自行承擔相關(guān)費用。

股東代表訴訟的法律依據(jù)：《公司法》第一百五十一條 董事、高級管理人員有本法第一百四十九條規(guī)定的情形的，有限責任公司的股東、股份有限公司連續(xù)一百八十日以上單獨或者合計持有公司百分之一以上股份的股東，可以書面請求監(jiān)事會或者不設監(jiān)事會的有限責任公司的監(jiān)事向人民法院提起訴訟；監(jiān)事有本法第一百四十九條規(guī)定的情形的，前述股東可以書面請求董事會或者不設董事會的有限責任公司的執(zhí)行董事向人民法院提起訴訟。

監(jiān)事會、不設監(jiān)事會的有限責任公司的監(jiān)事，或者董事會、執(zhí)行董事收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起三十日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。

他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。