隨著《中華人民共和國民法典》（以下簡(jiǎn)稱“《民法典》”）的正式施行，相關(guān)法律、司法解釋等都進(jìn)行了新一輪修正，但其中有一部司法解釋已于2020年08月19日進(jìn)行了修正的情況下，為何才經(jīng)過短短4個(gè)月時(shí)間，又于2020年12月29日進(jìn)行二次修正？?jī)H僅是因?yàn)榕涮住睹穹ǖ洹返氖┬?？網(wǎng)上公眾號(hào)盛傳的利率分段計(jì)算又該如何理解？修正后最新的規(guī)定對(duì)于企業(yè)及相關(guān)自然人而言，在具體簽訂《借款合同》時(shí)又有什么值得注意的地方呢？

下面筆者將以制定背景作為切入點(diǎn)，以幾篇系列文章對(duì)上述問題作出回答，并對(duì)2021年1月1日施行的《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱“《民間借貸新規(guī)》”）作詳細(xì)的介紹，希望幫助大家在簽訂相關(guān)《借款合同》時(shí)對(duì)相關(guān)要點(diǎn)予以注意。

時(shí)代背景決定法律制定

我們知道，任何法律法規(guī)與司法解釋的出臺(tái)都與時(shí)代背景緊密相連，因此為了使讀者更好的理解本系列相關(guān)要點(diǎn)，筆者梳理了民間借貸在不同時(shí)代背景下的主要法律規(guī)定及其特點(diǎn)。

下面筆者將從具體實(shí)踐出發(fā)，將一些最新、最需要關(guān)注的點(diǎn)以問答形式提請(qǐng)各位讀者在進(jìn)行相關(guān)借貸時(shí)予以注意。

問題一：作為金融機(jī)構(gòu)的銀行，能否適用《民間借貸新規(guī)》？

結(jié)論：不適用，但最高利率標(biāo)準(zhǔn)能否參照適用有待司法實(shí)踐印證。

解析：《民間借貸新規(guī)》第一條規(guī)定因發(fā)放貸款等相關(guān)金融業(yè)務(wù)引發(fā)的糾紛不適用本規(guī)定，因此可以得出金融借款合同糾紛不適用《民間借貸新規(guī)》的結(jié)論。

但是根據(jù)2017年08月04日最高人民法院印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融審判工作的若干意見》的通知2. ：“……金融借款合同的借款人以貸款人同時(shí)主張的利息、復(fù)利、罰息、違約金和其他費(fèi)用過高，顯著背離實(shí)際損失為由，請(qǐng)求對(duì)總計(jì)超過年利率24%的部分予以調(diào)減的，應(yīng)予支持……”及最高人民法院的相關(guān)裁判案例可以得出，即使是金融借款合同糾紛，但在涉及一些利息、復(fù)利、罰息、違約金等能否被支持的問題上，還是會(huì)參考以往民間借貸規(guī)定的最高利率標(biāo)準(zhǔn)，但目前由于最高人民法院還無相關(guān)案例，故《民間借貸新規(guī)》施行后涉及金融借款糾紛時(shí)能否適用不超過一年期LPR四倍這一最高利率標(biāo)準(zhǔn)還待司法實(shí)踐印證。

問題二：小額貸款公司是否屬于金融機(jī)構(gòu)，能否適用《民間借貸新規(guī)》？

結(jié)論：以往主流觀點(diǎn)及青海省內(nèi)司法實(shí)踐認(rèn)為小額貸款公司應(yīng)適用民間借貸相關(guān)規(guī)定，但目前最高法已有相關(guān)批復(fù)發(fā)布，故之后的適用情況仍有待司法實(shí)踐印證。

解析：2019年9月11日發(fā)布的《全國法院民商事審判工作會(huì)議紀(jì)要》理解與適用第51條認(rèn)為“金融機(jī)構(gòu)包括經(jīng)“一行兩會(huì)”等金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)及各自的分支機(jī)構(gòu)，以及經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立的從事金融活動(dòng)的典當(dāng)行、小額貸款公司等法人及其分支機(jī)構(gòu)。”但此紀(jì)要畢竟不是司法解釋，不能作為裁判依據(jù)進(jìn)行援引。

2021年1月15日左右，網(wǎng)上盛傳一條廣東省高級(jí)人民法院就此問題專門向最高人民法院作出請(qǐng)示的批復(fù)——《最高人民法院關(guān)于新民間借貸司法解釋適用范圍問題的批復(fù)》法釋〔2020〕27號(hào)，該批復(fù)第1條明確規(guī)定：“關(guān)于適用范圍問題。經(jīng)征求金融監(jiān)管部門意見，由地方金融監(jiān)管部門監(jiān)管的小額貸款公司、融資擔(dān)保公司、區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)、典當(dāng)行、融資租賃公司、商業(yè)保理公司、地方資產(chǎn)管理公司七類地方金融組織，屬于經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，其因從事相關(guān)金融業(yè)務(wù)引發(fā)的糾紛，不適用新民間借貸司法解釋。”2021年1月29日左右，最高法民二庭在微信公眾號(hào)發(fā)表《新民間借貸司法解釋的理解與適用》，其中第二部分再一次確認(rèn)由地方金融監(jiān)管部門監(jiān)管的小額貸款公司等不適用新民間借貸司法解釋。

綜上，雖然目前小額貸款公司等不適用《民間借貸新規(guī)》已有明確導(dǎo)向，但目前最高法及青海省內(nèi)法院還無明確案例對(duì)此進(jìn)行裁判。因此后續(xù)如存在小額貸款公司等不適用《民間借貸新規(guī)》的情況，那么小額貸款公司發(fā)生的借貸案件應(yīng)適用什么法律規(guī)定？小額貸款公司可以約定的最高利率又以什么為標(biāo)準(zhǔn)？法院是否可以支持小額貸款公司約定的罰息及其復(fù)利？上述問題仍有待司法實(shí)踐印證。

問題三：《民間借貸新規(guī)》的適用范圍到底是什么？

結(jié)論：適用于自然人、法人和非法人組織之間的資金融通，不適用于金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的從事貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)，因發(fā)放貸款等相關(guān)金融業(yè)務(wù)引發(fā)的糾紛。

解析：根據(jù)《民間借貸新規(guī)》第一條規(guī)定：“本規(guī)定所稱的民間借貸，是指自然人、法人和非法人組織之間進(jìn)行資金融通的行為。經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的從事貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)，因發(fā)放貸款等相關(guān)金融業(yè)務(wù)引發(fā)的糾紛，不適用本規(guī)定。”據(jù)此可知，民間借貸是各類非金融機(jī)構(gòu)法人和組織及其分支機(jī)構(gòu)、自然人相互之間通過書面或口頭協(xié)議，約定借款還息的權(quán)利義務(wù)所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，具有非官方性，非正規(guī)性的特征。根據(jù)最高法民二庭在微信公眾號(hào)發(fā)表的《新民間借貸司法解釋的理解與適用》可知，民間借貸具有“非正式金融”的概念，用于泛指在銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)關(guān)的監(jiān)管之外，由非正式金融機(jī)構(gòu)參與實(shí)施的金融活動(dòng)。因此金融借款與民間借貸的區(qū)別主要表現(xiàn)在金融借款的出借主體是特殊主體，是國家授權(quán)允許經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。故《民間借貸新規(guī)》只適用于自然人、法人和非法人組織之間的資金融通，而不適用金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的從事貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)，因發(fā)放貸款等相關(guān)金融業(yè)務(wù)引發(fā)的糾紛。

由于字?jǐn)?shù)篇幅的限制，本系列第一篇就在介紹完畢相關(guān)背景知識(shí)后到此結(jié)束。本系列的后續(xù)文章將在開頭直接予以闡述適用《民間借貸新規(guī)》的具體注意要點(diǎn)及建議，敬請(qǐng)期待。